Налоговое планирование 2025:
секреты методологии

Как законно сократить налоговые обязательства
и минимизировать налоговые риски

очное или онлайн-участие

Вы оставили заявку на оформление счета для участия в практикуме Redcontour «Налоговое планирование 2025: секреты методологии».

Отправьте, пожалуйста, в ответном письме реквизиты вашей организации для выставления счета, если эти данные не указали в форме регистрации. Если участников несколько, просим сообщить их ФИО и категории билетов. Оплата доступна от юр. лица и физ. лица.

Программа и условия участия доступны по ссылке: https://cloud.redcontour.ru/s/programma_NalPlan_150725

Зачем участвовать:

Узнать об основных изменениях в законодательстве и правоприменительной практике, влияющих на налоговое планирование
Спланировать налоговую нагрузку по основным налогам с учетом рисков и мер безопасности
Определить, какие формулировки включить в учетную политику, локальные акты и договоры с учетом налоговой реформы 2025 года
Освоить применение повышающих коэффициентов к расходам по ОС и НМА и новых условий УСН, включая работу с НДС
Проанализировать новый ФИНВ, обновленные ставки НДФЛ и порядок признания рекламных расходов и выплаты дивидендов
Провести налоговую самодиагностику, рассчитать нагрузку и оценить риски по методике ФНС
Спрогнозировать риски по обновленной методике ФНС по деловой репутации и реестру теневых работодателей
Подготовить бизнес к окончанию моратория на ВНП для IT-компаний
Сравнить оптимальные налоговые решения и избежать провальных схем экономии
Научиться подтверждать реальность сделок и избегать претензий по сделкам с взаимозависимыми лицами
Исследовать судебную практику по необоснованной налоговой выгоде и избежать ошибок при налоговом планировании

Спикеры

Программа

09:00 — 10:00

Регистрация, приветственный кофе
10:00 — 11:50
Дробление бизнеса и ответственность бенефициаров: как отличить оптимизацию от налоговой схемы в 2025 году
Валентина Сухомлинова — начальник отдела контрольной работы Управления камерального контроля ФНС России
- Правовые и финансовые риски для бенефициаров и выгодоприобретателей при использовании схем оптимизации налогообложения, в том числе, граничащих с «дроблением» бизнеса
- Как подтвердить экономическую обоснованность, деловую цель, разделения бизнес-процессов
- Антисоциальные (безнравственные) сделки, признаваемые таковыми на основе материалов налоговых проверок
- В условиях цифровизации акценты в налоговом администрировании смещаются на профилактику налоговых правонарушений, а не на борьбу с их последствиями
- Разрывы по НДС, риски и их последствия
- Ответы на вопросы
11:50 — 12:10

Кофе–брейк
12:10 — 12:40
Повышение налоговой эффективности учета основных средств
Егор Лысенко — советник Taxology
- Основные способы повышения налоговой эффективности и как их применять
- Повышающие коэффициенты в налоговом учете
- Резерв на ремонт основных средств в налоговом учете
- Управление сроками полезного использования для повышения налоговой эффективности по налогу на имущество
- Квалификация имущества как движимого и недвижимого. Риск или возможность для повышешния эффективности?
- Долгосрочные активы к продаже как способ снижения налога на имущество организаций
- Инвестиционный налоговый вычет по налогу на прибыль
- Ответы на вопросы
12:40 — 13:10

Нематериальные активы как источник налоговой экономии и рисков

Алексей Малёнкин — партнер, группа налогового учета и отчетности, Б1
13:10 — 13:50
Основные изменения в законодательстве, правоприменительной практике, которые влияют на налоговое планирование и снижение налоговых рисков
Татьяна Смирнова — начальник отдела документальных проверок и ревизий Управления экономической безопасности и противодействия коррупции (УЭБиПК) МВД РФ, к.ю.н.
- Налоговая реформа 2025: какие формулировки должны быть включены в учетную политику, локальные акты и договоры
- Как правильно и с выгодой для компании применять повышающие коэффициенты к расходам по ОС и НМА, новый федеральный инвестиционный налоговый вычет
- Новый порядок признания рекламных расходов, новые условия для УСН, в том числе работа с НДС, новые ставки по НДФЛ и новый порядок для дивидендов
- Льготы по страховым взносам в 2025 году
- Возможности законной экономии по имущественным налогам в 2025 году
- Ответы на вопросы
13:50 — 14:20
Налоговая самодиагностика: расчет налоговой нагрузки
Татьяна Смирнова — начальник отдела документальных проверок и ревизий Управления экономической безопасности и противодействия коррупции (УЭБиПК) МВД РФ, к.ю.н.
- Как налоговые органы используют данные по налоговой нагрузке и рентабельности по отраслям. Доля вычета НДС. Налоговые льготы. Налоговые риски
- Критерии самостоятельной оценки рисков налогоплательщиками. Обновленная методика ФНС по оценке деловой репутации компаний. Реестр теневых работодателей
- Мораторий на ВНП для IT-компаний закончился: что успеть проверить самим и что будет интересовать налоговые органы
- Ответы на вопросы
14:20 — 15:10

Обед
15:10 — 15:50
Оптимальные налоговые решения и провальные схемы налоговой экономии
Татьяна Смирнова — начальник отдела документальных проверок и ревизий Управления экономической безопасности и противодействия коррупции (УЭБиПК) МВД РФ, к.ю.н.
- Выбираем выгодный вариант налогового учета в сложных экономических условиях ведения бизнеса
- Подтверждаем реальность сделок по договорам на работы и услуги
- Сделки с взаимозависимыми и независимыми лицами с отклонением от рыночной стоимости
- Ответы на вопросы
15:50 — 16:50
Налоговое планирование по НДС. Налоговые риски и меры безопасности
Татьяна Смирнова — начальник отдела документальных проверок и ревизий Управления экономической безопасности и противодействия коррупции (УЭБиПК) МВД РФ, к.ю.н.
- НДС: льготы и освобождения, безвозмездная передача, скрытая реализация, передача имущества в рекламных целях, программа лояльности (скидки, бонусы, премии) как элемент маркетинговой политики компании
- НДС: международные перевозки, авансы и обеспечительный платеж, раздельный учет по налогу, перенос вычета НДС на будущие периоды, вычеты без реализации и др.
- Как составить декларацию, чтобы не спровоцировать повышенный интерес налоговых органов
- Ответы на вопросы
16:50 — 17:10

Кофе–брейк
17:10 — 18:00
Налоговое планирование по налогу на прибыль, НДФЛ, страховым взносам. Налоговые риски и меры безопасности
Татьяна Смирнова — начальник отдела документальных проверок и ревизий Управления экономической безопасности и противодействия коррупции (УЭБиПК) МВД РФ, к.ю.н.
- Какие доходы можно не включать в расчет налога. Учет кредиторской и дебиторской задолженности, распределение прибыли и выплата дивидендов, в том числе за прошлые налоговые периоды. Планирование затрат для равномерного распределения налоговой нагрузки
- Какие резервы выгодно формировать по налогу на прибыль в 2025 году. Экономическая обоснованность и документальная подтвержденность расходов. Признание затрат на материалы, начисление амортизации, арендные и лизинговые платежи и другие прочие расходы
- Как сэкономить на НДФЛ и взносах за счет фонда оплаты труда. Переквалификация компенсации, выплачиваемой за использование личного имущества работника, в премию
- Льготные тарифы по страховым взносам. Соцпакет для работников. Займы: использование для покрытия кассовых разрывов, инвестиций, вывода прибыли. Гражданско-правовые договоры с ИП и самозанятыми как способ получения обоснованной налоговой выгоды
- Ответы на вопросы
18:00 — 18:30
Судебная практика последних лет по доказыванию агрессивного налогового планирования и получению необоснованной налоговой выгоды
Татьяна Смирнова — начальник отдела документальных проверок и ревизий Управления экономической безопасности и противодействия коррупции (УЭБиПК) МВД РФ, к.ю.н.
- Анализ ключевых решений судов по делам о налоговых спорах и выявление основных тенденций в подходах к агрессивному налоговому планированию
- Обсуждение факторов, по которым суды определяют наличие необоснованной налоговой выгоды, включая экономическую обоснованность сделок
- Предложения по минимизации рисков, связанных с агрессивным налоговым планированием
- Ответы на вопросы
18:30 — 19:00

Налоговые и таможенные риски и последствия привлечения к уголовной ответственности

Александр Ким — старший менеджер Департамента налогов и права, ДРТ